Med delvis regulering av økonomien, når det er ufullstendig konkurranse, blir det nødvendig å iverksette restriksjoner på valutatransaksjoner. Den sentrale lenken i dette reguleringssystemet er institusjoner som spiller rollen som agenter for valutakontroll.
Valutakontroll innføres vanligvis i de landene der valutaen ikke har status som fritt konvertibel. Under disse forholdene blir reguleringen av transaksjoner for kjøp og salg av valutamidler, samt kontroll over valutabevegelsen over statsgrensen, spesielt viktig. Regjeringen utøver som regel sin innflytelse på valutamarkedet ved hjelp av lovgivningsmetoder.
Listen over organer som utfører funksjonene til valutakontroll er regulert av den føderale loven "Om valutaregulering og valutakontroll". Valutakontroll innebærer et spesielt system med tiltak som staten tar for å overholde reglene når de gjennomfører valutatransaksjoner.
Grunnlaget for kontroll er begrensningen av borgernes rett til å kjøpe utenlandsk valuta, samt muligheten til ikke-innbyggere til å skaffe seg innenlandsk valuta. En slik ramme er nødvendig for å forhindre mulig kapitalutstrømning. Valutakontroller innføres vanligvis i land med delvis regulerte valutaer. Stater med stabile økonomier opplever ikke et presserende behov for valutakontroll.
Agentene for valutakontroll på den russiske føderasjonens territorium er autoriserte banker som er underlagt den russiske føderasjonens sentralbank; Vnesheconombank; toll- og skattemyndigheter; profesjonelle og vanlige deltakere i verdipapirmarkedet (inkludert registerinnehavere). Disse enhetene skiller seg fra valutakontrollmyndighetene ved at de ikke kan bruke straffetiltak mot de markedsaktørene som bryter med valutalovgivningen. Statusen til en valutakontrollagent gir ikke institusjonen rett til å kreve eliminering av de identifiserte bruddene.
Agentenes funksjoner inkluderer å kontrollere graden av overføring av valutatransaksjoner med gjeldende lovgivning; verifisering av regnskap og rapportering innen valutatransaksjoner; verifisering av dokumentasjon knyttet til vedlikehold av valutakontoer.
Valutakontrollagenter må omgående gi de regulerende myndighetene informasjon om deres aktiviteter som vedrører valutatransaksjoner. Disse institusjonenes plikter inkluderer også overholdelse av offisielle, kommersielle og bankhemmeligheter, som de får tilgang til i forbindelse med utførelsen av deres aktiviteter.
I tilfelle at valutakontrollagenter i løpet av sin virksomhet avslører brudd på reglene fastsatt ved lov, overfører de relevant informasjon til valutakontrollorganet, som har rett til å anvende sanksjoner mot overtrederen. Slik informasjon inkluderer data om en person eller juridisk enhet; beskrivelse av overtredelsen; indikasjon på den krenkede rettsakten; beløpet på den ulovlige transaksjonen.
I sine aktiviteter går organisasjoner som fungerer som agenter for valutakontroll fra den ubestridelige prioriteten til økonomiske tiltak i gjennomføringen av statlig politikk i det komplekse og ansvarlige området for valutaregulering. Slik aktivitet bør utelukke unødvendig innblanding av statlige organer når det gjelder valutaregulering.
Den viktigste koblingen i systemet for regulering av valutatransaksjoner i Russland er de autoriserte bankene. Disse institusjonene har rett til monopolsertifisering av transaksjoner utført av andre banker og valutamarkedsaktører.
Som agenter for valutakontroll kontrollerer slike banker tillatelser og spesielle lisenser som gir dem rett til å utføre operasjoner med valuta, og kontrollerer også oppfyllelsen av forpliktelser om å selge valutamidler mottatt fra eksportoperasjoner.
Statusen til disse markedsdeltakerne gir dem ikke bare rett til å utføre valutatransaksjoner selv, men innebærer også forpliktelse til å opprettholde fullverdig valutakontroll, inkludert kontroll av eksportimporttransaksjoner og riktig overføring av inntekt til transittkontoer.
Behovet for institusjon av valutakontrollagenter skyldes at når det innføres strenge regler for valutaregulering, oppstår et "svart marked", hvor valutaveksling utføres i strid med loven. Resultatet av slike ulovlige transaksjoner er en situasjon der den reelle valutakursen skiller seg skarpt fra den staten har satt. Tilstedeværelsen av et system med offentlige etater og valutakontrollagenter tillater å begrense skyggemarkedet for valutaveksling.
