Hvis organisasjonen bruker kontantoppgjør, er det nødvendig å registrere slike transaksjoner i dokumenter i samsvar med sentralbankens regelverk.
Det er nødvendig
- - former for kvitteringsordrer;
- - Former for utgiftsordrer;
- - kasseoperatørs journal;
- -kassebok.
Bruksanvisning
Trinn 1
Beregn kontantsaldobegrensningen og send denne beregningen til banken din. Alle kontanter over grensen må settes inn i banken. Unntak fra denne regelen er bare fem dager fra forfallsdatoen for utstedelse av lønn eller andre utbetalinger.
Steg 2
Hvis en organisasjon har separate underavdelinger med separate bankkontoer, beregnes kontantbalansegrensen for hver slik underavdeling.
Trinn 3
Alle kvitteringer og utstedelser fra kassaapparatet skal utarbeides med et hoveddokument fra det etablerte skjemaet - en kvittering eller en utgiftsordre. Hold oversikt over kvitteringer og debetordre for å bevare rekkefølgen på nummerering av dokumenter. Skriv inn alle transaksjoner med bevegelse av penger i kontantboken.
Trinn 4
Vær nøye med å fylle ut innkommende og utgående dokumenter og kontantbok. Beløpene i kontantordre må fylles ut med ord, regnskapsførerens og lederens underskrifter kreves på ordrene. Kontantboksark må nummereres. Boken må være snørt, festet med en merknad på antall ark og et forsegling.
Trinn 5
Fjern rapporten fra kassen før arbeidsdagen er slutt. Registrer dataene i rapporten i kasseoperatørens journal. I tillegg til dataene om den daglige inntekten fra kontoutskriften, reflekterer den i kassaoperatørens bokføring beløpet som overføres til banken og saldoen ved begynnelsen og slutten av hver dag.
Trinn 6
Etter at du har fjernet saldoen på slutten av dagen, må du utarbeide en kontantrapport - velg alle hoveddokumentene for dagen til den avtakbare delen av arket i kontantboken. Send inn kontantrapporter til regnskapsavdelingen i tide.
