Forretningsreise betales i samsvar med artikkel 167 i den russiske føderasjonens arbeidskode. Arbeidsgiveren er forpliktet til å betale alle utgifter knyttet til forretningsreisen og å betale arbeidstakeren en lønn beregnet i henhold til gjennomsnittsfortjenesten for alle arbeidsdagene. Beregningen av gjennomsnittsinntektene er beskrevet i detalj i artikkel 139 i den russiske føderasjonens arbeidskode og i forskrift 922, godkjent av regjeringen i Den russiske føderasjonen 24. desember 2007.
Det er nødvendig
- - kalkulator;
- - 1C-program.
Bruksanvisning
Trinn 1
For beregningsperioden for beregning av gjennomsnittsinntekt, ta de 12 månedene som gikk før forretningsreisen, med mindre annet er spesifisert i selskapets interne rettsakter. Du kan bare utføre en annen beregning hvis beløpet som mottas ved beregning i den angitte faktureringsperioden, delt på antall arbeidsdager, ikke er mindre enn når du beregner i 12 måneder. Det vil si hvis den ansatte ikke mister betaling.
Steg 2
I det totale beløpet for beregning av gjennomsnittsinntekten, inkluderer du alle betalinger, bonuser, insentiver, godtgjørelser som ble belastet med inntektsskatt. Beløp mottatt for sosiale ytelser telles ikke med. Ikke-skattepliktige engangsbetalinger tas heller ikke med i betraktningen. Del det resulterende tallet med antall arbeidsdager i faktureringsperioden. Basistallet vil være lønn for en arbeidsdag på en forretningsreise.
Trinn 3
Multipliser tallet oppnådd med antall arbeidsdager på en forretningsreise i henhold til bedriftens tidsplan. Hvis en ansatt ble bedt om å jobbe i helgene eller på høytider, er alle disse dagene gjenstand for dobbelt betaling, med mindre han har uttrykt et ønske om å få en ekstra hviledag.
Trinn 4
Du kan jobbe i helgene og på høytider bare på initiativ fra arbeidsgiveren. Hvis arbeidsgiveren ikke instruerte den reisende til å jobbe på de angitte dagene, og arbeidstakeren jobbet på eget initiativ, så gjør beregningen basert på en enkelt gjennomsnittlig dagslønn for alle dager på turen.
Trinn 5
Unntatt tilbake, for mat og overnatting på et hotell eller i en privat leilighet. Tre dager etter ankomst er arbeidstakeren forpliktet til å gjøre en fullstendig rapport om de mottatte midlene for utgifter: Vis billetter til et tog eller fly der og tilbake, kvitteringer for boligbetalinger, kvitteringer for måltider, billetter til bytransport når de reiser innen bosetningen hvor han ble sendt på forretningsreise … Den ansatte må overlevere alle gjenværende midler til kassereren.
