Medarbeiderpriser er refusjon for reiseutgifter i arbeidstiden i ærend. I følge dekretet fra Finansdepartementet i Den russiske føderasjon nr. 03-05-04 / 112 datert 4. mai 2006, refererer ikke alle betalinger knyttet til reisekompensasjon til beløpene som er betalt for arbeid. Slik at når det kontrolleres inspektører fra skatte- eller arbeidstilsynet, er det ingen problemer og misforståelser, bør alle kostnader dokumenteres.
Det er nødvendig
- - stillingsbeskrivelser;
- - rekkefølge;
- - melding til regnskapsavdelingen;
- - en forhåndsrapport.
Bruksanvisning
Trinn 1
Tegn stillingsbeskrivelser for alle ansatte du betaler for reiserelaterte arbeidsordrer. I dette dokumentet gir du en detaljert beskrivelse av prosedyren for reisearbeid og prosedyren for reisekompensasjon. Du kan spesifisere at du vil utstede reisedokumenter eller betale et bestemt beløp på bestemte dager hvis reiser er relatert til mer enn bare offentlig transport.
Steg 2
Gi en ordre. Det er ingen enhetlig form for dette dokumentet, så skriv ordren i fri form. Angi alle de fulle navnene på ansatte, stilling, antall strukturelle enheter, avdeling, det vil si alle som du refunderer reiser, kan du angi i en listerekkefølge. Hvis du betaler for noen billettpris ved å utstede reisedokumenter, og for resten kontant eller på andre måter, kan du lage en egen bestilling for alle under forskjellige serienumre. I ordrene beskriver du hvilke typer kompensasjon som skal gis til ansatte, i hvilket beløp og på datoen for månedlig kompensasjon.
Trinn 3
Send inn et varsel til regnskapsavdelingen om utstedelse av kompensasjonsutbetalinger. Hvis du planlegger å utstede dem separat fra lønn, angir du betalingsdatoen i varselet.
Trinn 4
På slutten av rapporteringsperioden er alle ansatte som har mottatt reisekompensasjon pålagt å sende inn en forhåndsrapport om midlene som er brukt med vedlagte dokumenter: transportbilletter, sjekk for bensin.
Trinn 5
I samsvar med avgjørelsen fra direktørene i Den russiske føderasjonens sentralbank nr. 40 datert 22. september 1993 og klausul 11 om prosedyren for gjennomføring av kontanttransaksjoner, må rapporter sendes innen tre virkedager etter avsluttet regnskapsrapportering periode. Hvis dette kravet ikke blir oppfylt, kan tilsynet med skattemyndighetene medføre triste konsekvenser. Lederen og hovedregnskapsføreren vil bli siktet for et enormt administrativt forelegg for manglende overholdelse av økonomiregnskapsprosedyren.
