Forretningsreiser eller forretningsreiser medfører noen kostnader, for eksempel reiser, overnatting, kommunikasjonstjenester osv. For dette blir kontanter gitt til den reisende fra organisasjonens kontantbord. Ved retur må han redegjøre for beløpene som er brukt, og levere sjekker, kvitteringer, fakturaer, fakturaer, billetter. På bakgrunn av disse støttedokumentene utarbeider regnskapsføreren eller den ansatte selv en forhåndsrapport (skjema nr. AO-1).
Det er nødvendig
- - støttende dokumenter;
- - kontooversikt;
- - kalkulator.
Bruksanvisning
Trinn 1
Kontroller at dokumentene er korrekte. Kostnadene som er angitt i dem, må være økonomisk forsvarlige. Når du kjøper med kontanter, må du oppgi kvittering og fraktbrev. I disse dokumentene, sjekk angivelsen av firmadetaljene, datoen og tidspunktet for kjøpet og navnet på produktet. Fraktbrevet må inneholde organisasjonens blå segl.
Steg 2
Når alt er sjekket, begynner du å fylle ut utgiftsrapporten. Skriv navnet på selskapet helt øverst, skriv inn koden til din bedrift (OKPO).
Trinn 3
Skriv dokumentnummeret og datoen for rapporten. Skriv inn navnet på den strukturelle enheten, angi rapporteringsperson, stilling og hans tidslistenummer. I linjen "Formål med forskudd" angir du "reiseutgifter".
Trinn 4
Fyll tabellen. Først skriver du inn beløpet som ble delt ut. Oppsummer nedenfor, det vil si angi hvor mye penger du mottok og brukte. Deretter skriver du det samme, bare ved å bruke regnskapsspråket, det vil si lage innleggene. For å gjøre dette trenger du støttedokumenter.
Trinn 5
Fyll ut baksiden av skjemaet. Skriv inn dato og nummer på dokumentet, navn, kostnad, debetkonto. For eksempel, når du kjøper debetmateriale, angir du konto 10. Etter at oppføringene er gjort - oppsummer. Signer med den ansvarlige personen.
Trinn 6
Gå tilbake til å fylle ut det første arket. I tabellen der det var nødvendig å indikere regnskapsføringene, angir du trinnvise utgifter. I debet, skriv inn samme konto som på baksiden av skjemaet, og i kreditten - 71.
Trinn 7
Under tabellen angir du hvor mange vedlegg som er vedlagt skjemaet. For dette teller du antall støttedokumenter. Godkjenn rapporten øverst til høyre ved å angi beløpet i ord og signere.
Trinn 8
Deretter angir du returbeløpet fra underrapporten, signerer dokumentet med hovedregnskapsfører og kasserer.
