Kontantgrense er det maksimale kontantbeløpet en organisasjon kan legge igjen ved kontantkontoret på slutten av arbeidsdagen. Kontantbalansegrensen er satt en gang i året basert på selskapets beregninger og godkjent av banken som betjener selskapet. Emisjonen er regulert av Forordningen til Den russiske føderasjonens sentralbank datert 05.01.1998. Nr. 14-P "Om reglene for organisering av kontantsirkulasjon i Russlands føderasjon".
Det er nødvendig
- Tankefullhet;
- leseferdighet;
- kunnskap om formler.
Bruksanvisning
Trinn 1
Ta skjema nummer 0408020 i 2 eksemplarer. Den er ment for å legge inn data for beregning av kontantsaldobegrensningen og utstede en tillatelse til å bruke kontanter fra inntektene som mottas i selskapets kassa. Skriv inn navnet på selskapet, nummeret på gjeldende konto og navnet på banken du sender inn betalingen til.
Steg 2
Fyll ut alle mengder i tusen rubler. I feltet "Kontanter og kontantkvitteringer for de siste 3 månedene" angir du de faktiske kvitteringene til kassereren for den angitte perioden. Hvis det har skjedd skarpe endringer i inntektsvolumet, så gi data for den siste måneden. For bedrifter som akkurat har begynt å jobbe med en kasser, angi forventet beløp for neste måned. Hvis det ikke er noen kvittering hos kassereren, må du sette en strek.
Trinn 3
Del den totale spesifiserte inntekten med antall virkedager for faktureringsperioden. Skriv inn det resulterende tallet i feltet "Gjennomsnittlig daglig inntekt". Del den gjennomsnittlige daglige inntekten med antall arbeidte timer per dag. Skriv inn resultatet i feltet "Gjennomsnittlig timeinntekt".
Trinn 4
Beregn den faktiske mengden kontantutgifter fra selskapets kassebord for de siste 3 månedene. Vær oppmerksom på at lønn og sosiale ytelser ikke er inkludert i beregningen. På samme måte som post 1, i tilfelle kraftige endringer i volum, angi dataene for den siste måneden, og for nyopprettede selskaper - det planlagte beløpet. Beregn og fyll ut ditt gjennomsnittlige daglige forbruk.
Trinn 5
Angi vilkårene du planlegger å overføre inntektene (daglig, neste dag, noen få dager). Begrepet må være berettiget, for dette fylles ut feltene "Åpningstider" og "Leveringstid for inntektene". Hvis virksomheten er åpen til 18.00 eller 19.00, settes fristen vanligvis daglig. Hvis organisasjonen jobber sent, og banken ikke har en kontantkiosk på kvelden eller en inkassotjeneste om kvelden, er begrepet "neste dag" satt. For organisasjoner som ligger langt fra banker (for eksempel i landsbyer), er fristen satt "1 gang på _ dager", og kontantbalansegrensen er lik flere gjennomsnittlige daglige inntekter.
Trinn 6
Rimelig grense beløpet er forskjellen mellom de gjennomsnittlige daglige inntektene og utgiftene. Basert på beregningene, fyll ut feltet "Forespurt grense beløp". Du kan sette et beløp litt høyere enn det beregnede, vanligvis godtar bankene en liten margin. Hvis det ikke er noen kvitteringer, settes beløpet lik gjennomsnittlig daglig forbruk.
Trinn 7
Dette skjemaet gir også et felt for det formål det er tillatt å bruke kontantinntekt fra foretakets kassebord. Fyll ut det, basert på de reelle behovene for utstedelse av midler fra kassen.
Trinn 8
Signer begge kopiene av beregningen med foretakssjefen og regnskapsføreren og ta dem til banken for godkjenning. Banken vil legge inn sin "dom" i feltet "Bankinstitusjonens beslutning", der den vil fastsette det angitte beløpet på kontantsaldoen og de tillatte formålene med å bruke inntektene. Hvis selskapet jobber med flere banker, kan beregningen godkjennes i noen av dem, og deretter sende et varsel om den fastsatte grensen til andre banker.
