Enhver bevegelse av penger i organisasjonens kassebord må absolutt være korrekt formalisert. For å gjøre dette må kassereren utarbeide en rapport som deretter overføres til regnskapsavdelingen for videre regnskap. I noen små organisasjoner er det ingen “kassererstilling” i bemanningstabellen, så regnskapsfører er ansvarlig for å opprettholde og behandle kontantdokumenter. For å opprettholde kontantdisiplin er det veldig viktig å lage alle dokumentene riktig.
Bruksanvisning
Trinn 1
Kassererapporten skulle dannes de dagene det var bevegelser i kassaapparatet: enten det var utstedelse av penger til en rapport eller betaling av lønn.
Steg 2
Rapporten fra kassereren må inneholde den samme informasjonen som det løse bladet i kassen. Vanligvis er det skjemaer i regnskapsprogrammer som genereres automatisk når data blir lagt inn. Hvis du bruker manuell regnskap, er kassererapporten en kopi av slipearket.
Trinn 3
Kassererapporten må inneholde informasjon som dokumentets serienummer, dato for utarbeidelse, beløp og navnet på operasjonen.
Trinn 4
Legg ved alle dokumenter som bekrefter bevegelsen av penger til kassererapporten. Hvis dette er et problem for rapporten, legg ved en utgiftsordre (skjema nr. KO-2). Når kontanter kommer til organisasjonens kassebord, må du legge ved en kvittering (skjema nr. KO-1). Hvis dette er utstedelse av lønn, legger du til en lønn i tillegg til en utgiftskupongkupong (skjema nr. T-53).
Trinn 5
Det anbefales å oppbevare kassererapporten i en egen mappe. Tilsett det i kronologisk rekkefølge, på slutten av perioden (det kan være en måned, et kvartal, et halvår, et år osv.), Sy alle arkene, nummer dem. På slutten, på det siste arket, skriv: "Sydd, nummerert og festet (angi hvor mange ark)." Ta hensyn til kvitteringer, ordrer og uttalelser når du beregner.
Trinn 6
Husk at kassererapporten er en kopi av slipearket, men med mer utvidet informasjon. Forskjellen er at den må signeres av kassereren, og kontantboken må signeres av regnskapsfører og leder av organisasjonen.
Trinn 7
Banken som betjener deg kan kreve dokumenter for å kontrollere opprettholdelsen av kontantdisiplin. I dette tilfellet må du i tillegg til kontantboken levere rapporten selv.
