Organisasjoner som driver økonomiske og økonomiske aktiviteter må overholde kontantdisiplin. Utstedelse, aksept og oppbevaring av kontanter utføres ved hjelp av organisasjonens kontantbord. Det kan også være frimerker, veksler, sjekker og andre verdipapirer. Ledere må holde rede på kontanter og opprettholde kontantdisiplin.
Bruksanvisning
Trinn 1
Først av alt, utnevne en ansatt som vil være ansvarlig for alle kontanttransaksjoner. Hvis du har en kassererstilling i bemanningstabellen, er dette ansvaret tildelt ham. Inngå en arbeidsavtale med ham, samt et dokument om fullt individuelt økonomisk ansvar. I fravær av en slik ansatt, faller ansvaret på regnskapsfører eller lederen selv.
Steg 2
Utstyr et rom for lagring og utstedelse av penger fra kassen i bedriften. Vær oppmerksom på at dette må være et trygt sted med safe.
Trinn 3
For å holde kontanter ved kassa, må du sende inn beregningen av kontantgrensen til banken som betjener deg før det nye kalenderåret. I dette dokumentet angir du inntektene for de siste tre månedene, hvor mye penger du har betalt, gjennomsnittlig daglig inntekt og annen informasjon.
Trinn 4
Utfør alle kontanttransaksjoner ved hjelp av spesialdesignede skjemaer. For eksempel når du utsteder midler til en rapport, må du utarbeide en utgiftsordre. I tilfelle den ansatte returnerer ubrukte regnskapsmessige beløp, må du utstede en kvitteringsordre. Hvis han har sendt inn dokumenter som bekrefter utgifter, må du fylle ut en forhåndsrapport.
Trinn 5
På slutten av dagen tegner du et løst blad til kontantboken og et ark til kassererapporten. Disse operasjonene må gjøres i tilfelle det ble registrert en kontantstrøm.
Trinn 6
I tilfelle du planlegger å bruke kasseapparatutstyr, må du registrere det hos skattekontoret. I løpet av salg av varer, gi kundene kvitteringer gjort ved hjelp av sentral motpart.
Trinn 7
Hvis du planlegger å foreta kontantbetalinger med leverandører, bør du vite at du under en kontrakt ikke kan betale mer enn 100 000 rubler kontant, ellers vil du bryte kontantdisiplinen.
