Å sperre en konto er et av de strengeste og mest effektive tiltakene som er utformet for å forhindre gjennomføring av utgifttransaksjoner som strider mot normene i nasjonal lovgivning, eller for å sikre tilfredsstillelse av pengekrav mot skyldneren. Det er en rekke juridiske grunner for å blokkere en konto.
Å blokkere en nåværende, nåværende eller innskuddskonto er en midlertidig begrensning på utgifttransaksjoner som banken pålegger. I dette tilfellet skjer kreditering av innkommende midler til kontoer uten noen begrensninger. Artikkel 858 i den sivile loven i Den russiske føderasjonen gir to grunner for å sperre kontoer:
- beslag av midler på kontoen - banken blokkerer et visst beløp, men du kan bruke de resterende pengene;
- suspensjon av transaksjoner på kontoer - eieren kan ikke overføre eller ta ut midler.
Disse midlertidige tiltakene garanterer sikkerheten til penger som er ment å betale kontoinnehavers gjeld til budsjettet, juridisk enhet eller borger.
Årsaker til beslagleggelsen av kontoen
Beslag av midler pålegges av rettsmyndighetene på grunnlag av en rettsavgjørelse eller en fogdens pålegg. Begrunnelsen for arrestering vurderes:
- en rettskjennelse som fungerer som et mål for å sikre et sivilt krav i straffesaker;
- en rettsavgjørelse brukt som et mål for å sikre et krav i sivile rettssaker;
- kravet om å gjelde for inkassoens eiendom.
Suspensjon av operasjoner
Russisk lovgivning gir flere grunner for suspensjon av belastningstransaksjoner på bankkontoer. Spesielt lar artikkel 76 i Russlands føderasjonskode deg blokkere kontoer til selskaper og gründere i tilfelle:
- manglende overholdelse av skattemyndighetens krav om å betale skatt, eller bøter, straffer;
- manglende innlevering av selvangivelse innen den fastsatte tidsrammen;
- å ta en beslutning basert på resultatene av en skatterevisjon.
Betydningen av disse låsene innebærer å gi en mulighet til å kreve restskatt hos skattebetaleren. Kontoen kan blokkeres enten etter å ha betalt hele gjelden til budsjettet, eller på grunnlag av beslutningen fra Federal Tax Service Inspectorate om å avbryte suspensjonen av driften.
En av de vanligste årsakene til å blokkere en konto er oppfyllelsen av kravene i lov nr. 115-FZ om suspensjon av transaksjoner hvis de kan være relatert til hvitvasking av penger eller finansiering av terrorisme. Lovgivere har samlet en ganske bred liste over transaksjoner som er mistenkelige, så bankene får muligheten til å uavhengig suspendere debettransaksjoner i opptil 5 dager. I løpet av denne tiden er kontohaveren forpliktet til å dokumentere”renheten” i transaksjonene eller å avklare opprinnelsen til midlene han mottok.
I tillegg kan banken avbryte driften i opptil 30 dager, ved å ha en løsning på Rosfinmonitoring, eller fullstendig avslutte belastningstransaksjoner på kontoen, basert på tilsvarende uttalelse fra Rosfinmonitoring, frem til tilbakekallingen.
