I henhold til russisk lov må alle organisasjoner som har gratis midler oppbevare dem i en finansinstitusjon. Den russiske sentralbanken har etablert regler for å opprettholde kontantdisiplin. Dette inkluderer operasjoner som kontantstrøm, kontantbalansegrense, kontantoppgjør for organisasjonen med dens motparter og andre.
Bruksanvisning
Trinn 1
Du som juridisk enhet må føre en kontantbok. Den har en enhetlig form No. KO-2. Boken er tegnet av kassereren, signert av regnskapsføreren. Hvert år utarbeides en ny form, den gamle nummereres, sys, signeres av hodet og overleveres til arkivet.
Steg 2
Fyll ut kontantboken hver dag, men bare hvis den dagen ble det gjort transaksjoner ved organisasjonens kassebord, for eksempel utstedelse av lønn. Registrer kontantbevegelser ved hjelp av en innkommende eller utgående kontantordre.
Trinn 3
Beregn grensen for balansen i midlene i kassen til bedriften årlig. Det må avtales med bankkontoret som betjener deg. Hvis kontantbalansen overstiger den fastsatte grensen på slutten av dagen, skal du returnere den til kassereren, ellers vil du bryte kontantdisiplinen.
Trinn 4
Hvis du tar ut penger fra en brukskonto, må du bruke dem til de formålene som ble angitt av deg i sjekkheften. Husk at kontantbetalinger mellom juridiske enheter har sine egne nyanser, for eksempel kan mengden kontantbetalinger under en avtale ikke overstige 100 tusen rubler.
Trinn 5
Du har rett til å utstede midler for dine ansatte. For å gjøre dette må du lage en kontantordre. For rapporten må ansatte levere dokumentasjon til regnskapsavdelingen. Kostnadene må være økonomisk levedyktige. Utarbeide en utgiftsrapport basert på sjekker, kvitteringer eller andre dokumenter. Legg dokumentet til kassererapporten.
Trinn 6
Alle skjemaer må fylles ut riktig. Angi kun pålitelig informasjon i kontantdokumenter, sørg for å signere dem og fest organisasjonens segl.
Trinn 7
Midlene må oppbevares på et trygt eller annet sikkert sted. Du, som leder av organisasjonen, må ved ordre overlate plikten til å opprettholde kontantdisiplin til kassereren eller annen autorisert person.
