Gründere og bedrifter med bankkontoer betaler for monetære forpliktelser som oppstår i løpet av økonomiske forhold, ofte i ikke-kontant form. Men det er ikke alltid mulig å gjøre uten oppgjør i kontanter, siden betaling av lønn, reisegodtgjørelse og salg av varer eller tjenester til befolkningen innebærer bruk av kontanter.
Bruksanvisning
Trinn 1
Kontantoppgjør er betalinger med kontanter som tilhører gründere eller bedrifter for salg av verk, tjenester eller varer. For å motta, bruke og lagre midler må organisasjoner ha en utstyrt kassebord.
Steg 2
Kontantmidler fra organisasjoner, inkludert de som mottas i banken, kan brukes til å dekke behovene som har oppstått i løpet av driften. De vanligste operasjonene for å avskrive kontanter fra organisasjonens kassebord:
- utbetaling av lønn, fordeler og bonuser til ansatte i organisasjonen;
- levering av midler til banken;
- kjøp av landbruksprodukter;
- reiseutgifter;
- utgifttransaksjoner for forretnings- og produksjonsbehov.
Trinn 3
Uttak av penger fra kassen utføres bare på grunnlag av utgiftsdokumenter: kontantordrer, lønn. For de personene som ikke er inkludert i bemanningstabellen, utstedes utstedelsen i henhold til utgiftsordrer gitt for hver person. Ved utstedelse av kontanter til enkeltpersoner på utgiftsdokumenter, må kassereren kreve pass for å identifisere personen.
Trinn 4
Utstedelse kan bare gjøres til den personen hvis detaljer er angitt i utgiftssedlen. Utstedelse til en annen person utføres bare på grunnlag av en fullmakt, som forblir i kontantdokumentene. Utstedelse av midler fra kassen debiteres ikke uten mottakerens underskrift på utgiftsdokumentet, siden dette er et obligatorisk kriterium for gjennomføring av eventuelle dokumenter relatert til utgifttransaksjoner.
Trinn 5
Utstedelse av kontofond kan utføres på bekostning av mottatt inntekt, balansen i kontanter og på bekostning av mottatte midler fra banken. Utstedelse av ansvarlige midler utføres bare på betingelse av en rapport om de tidligere utstedte beløpene. Avskrivningen utføres etter at arbeidstakeren som mottok midlene, rapporterer kontantbruken ved å sende inn "Rapport om bruk av midler".
Trinn 6
Kontantene som holdes i kassen til foretaket må ikke overstige grensene som er fastsatt i bedriften totalt; de må overleveres til banken der organisasjonen betjenes for å bli kreditert foretakets løpende kontoer.
