Levering av kontanter til banken er regulert av den relevante juridiske rammen. Spesielt prosedyren for gjennomføring av kontantoperasjoner og resolusjonen fra den statlige statistikkomiteen. For å endre kontanter utstedes en kontantoppgjørsordre (TCO) som bekrefter faktumet med å overføre penger fra kontantbordet til banken.
Det er nødvendig
- - kontantordre for oppgjør;
- - penger;
- - Kunngjøring om innskudd i kontanter;
- - kvittering;
- - Kontoutskrift.
Bruksanvisning
Trinn 1
Kontantene som organisasjonen har som et resultat av sin økonomiske virksomhet, i henhold til den såkalte kontantdisiplinen, må krediteres kassereren og innen utgangen av arbeidsdagen leveres til banken til den nåværende kontoen. Bare private gründere er unntatt fra å sette inn kontanter i banken.
Steg 2
For å sette inn kontanter i banken, trenger du en ordre for kontantoppgjør. Skjemaet N KO-2 er godkjent av dekretet fra Statens statistikkomité i Russland av 18.08.1998 N 88. RKO er skrevet ut i ett eksemplar av en regnskapsmedarbeider, og deretter bekreftet av signaturen fra hovedregnskapsføreren og leder av foretaket.
Trinn 3
Kontant levering utføres av en kasse eller en pålitelig person. Du kan også bruke tjenestene til kontantsamlere ved å inngå en avtale med banken om kontantinnsamlingstjenester. Men denne tjenesten er ganske dyr, slik at vanligvis store selskaper tyr til den, og små som regel donerer penger alene.
Trinn 4
I kassaapparatet angir linjen "utgave" etternavn, fornavn og patronymic til personen som pengene blir gitt til som skal settes inn i banken. I linjen "basis" - innholdet i den finansielle transaksjonen. Som regel er dette overføring av penger til banken fra inntektene og salg av varer og tjenester.
Oppgjørskontantordren må registreres i journal for innkommende og utgående kontantdokumenter i skjema N KO-3.
Trinn 5
Når du overleverer kontanter til en bankinstitusjons kassa, må du fylle ut en kunngjøring for et kontantinnskudd (skjema nr. 0402001), presentere en kontantordre og motta en kvittering, som bankkontot må utstede til deg etter motta pengene. Kvitteringen må stemples av banken.
Trinn 6
Etter det, sammen med kassaapparatet, er de festet til den delen av kontantboken, som fylles ut som en karbonkopi og rives av. Banken gir deg også en kontoutskrift. Etter at pengene er overført til brukskontoen, gjør regnskapsføreren en kontering av debet 51-kredit 50, som gjenspeiler endringen av penger fra kassa til banken.
