I løpet av sitt arbeid kjøper bedriftsledere ofte dette eller det aktuelle produktet fra juridiske enheter. For å ta hensyn til utgifter ved beregning av skatt, er det nødvendig å registrere faktumet for å kjøpe.
Bruksanvisning
Trinn 1
Før du utfører en transaksjon, må du inngå en avtale om kjøp og salg (eller levering) med motparten. Sørg for å ta med i det juridiske dokumentet emnet for transaksjonen (det vil si hva du kjøper), betingelser (varekostnader, levering, installasjon, lastearbeid osv.). Sørg for å skrive ned partenes ansvar og handlinger i tilfelle brudd.
Steg 2
Når du utfører en transaksjon, må den andre parten i kontrakten utarbeide skatt og tilhørende dokumenter i duplikat, hvorav den ene blir igjen hos leverandøren, den andre vil bli overført til deg. Slike dokumenter inkluderer et fraktbrev (enhetlig skjema nr. TORG-12), en faktura, en handling eller andre dokumenter opprettet av russisk lov.
Trinn 3
Når du mottar varene, må du kontrollere kvaliteten og den faktiske tilgjengeligheten. Sammenlign mengden med dataene som er angitt i de medfølgende dokumentene. Hvis det er noen forskjeller, kan du lage en handling. Hvis ikke, signer dokumentene og fest organisasjonens blå segl.
Trinn 4
Kontroller at alle dokumentene er korrekte. Husk at alle underskrifter må være til stede på skjemaene, inkludert sjåføren som leverte varene. Det må også være et stempel fra leverandørorganisasjonen.
Trinn 5
I tilfelle inkonsekvenser blir identifisert etter signering av dokumentene, fyll ut en handling med et krav mot den juridiske enheten.
Trinn 6
Etter at du har akseptert varene i regnskapet, gjør du følgende: 41/60 - kostnaden for de kjøpte varene fra leverandøren (eksklusiv merverdiavgift) gjenspeiles; 19/60 - beløpet for mva på de kjøpte varene er uthevet; - Momsbeløpet refunderes.
