I forskrift nr. 14 av 5. januar 1998 er det nedfelt, og Sentralbanken i Den russiske føderasjon godkjente, at hver strukturelle enhet som arbeider med kontanter bare kan lagre en viss mengde kontanter ved kassa, satt på slutten arbeidsdagen. Videre bør grensen bestemmes for alle beløp, og ikke bare for selskapets inntekter.
Bruksanvisning
Trinn 1
For å fastslå grensen du kan ha ved kassa på slutten av arbeidsdagen, må du sende et oppgjør til banken som betjener selskapet i skjema nr. 0408020. Hvis selskapet betjener flere banker, må beregningen sendes til en av dem etter selskapets skjønn. I alle andre banker, informer hvor beregningen av grensen ble sendt, og hvilket beløp som beregnes for balansen.
Steg 2
Beregningen av inntektene skal ikke bare omfatte direkteinntekter, men alle midlene mottatt hos kassereren de siste tre månedene.
Trinn 3
Hvis selskapet nettopp har blitt opprettet, og du ikke har kontantkvitteringer på tre måneder, gjør du beregningen fra den faktisk bearbeidede perioden. Eller basert på forventede inntekter.
Trinn 4
For å beregne den gjennomsnittlige daglige inntekten, må du dele alle innkommende beløp i tre måneder med antall timer i faktureringsperioden.
Trinn 5
Deretter beregner du alle utgiftene som er påløpt i løpet av tre måneder og deler på antall timer i faktureringsperioden. Lønn, kvoter, stipend aksepteres ikke i beregningsbeløpet.
Trinn 6
Angi tidspunktet når du skal overføre inntektene til samleren eller til selskapets hovedkasse.
Trinn 7
Spesifiser beløpet på grensen basert på gjennomsnittsutgiften for en dag, men slik at du har nok til å jobbe normalt til neste samling.
Trinn 8
Vanligvis indikerer selskapet et større beløp enn de gjennomsnittlige daglige utgiftene. Banker forhindrer ikke dette.
Trinn 9
Hvis den fastsatte grensen viste seg å være utilstrekkelig for normal drift, kan du endre den ved å skrive et følgebrev til banken og angi årsaken til at grensen ble økt.
Trinn 10
Etter resolusjonen til banksjefen under den fastsatte grensen, har du ikke rett til å legge igjen et stort beløp ved kassen. Unntak er lønn, fordeler, stipend. Men selv disse beløpene skal ikke være i kassereren i mer enn tre virkedager. Bare i nordområdene eller tilsvarende regioner kan midler til ansattes fordeler lagres i 5 virkedager.
Trinn 11
Hvis du har et ekstra beløp igjen, gi det til den ansvarlige personen, men ikke mer enn 60.000 rubler.
Trinn 12
Hvis det etter bekreftelse viser seg at beløpet som er igjen i kassaapparatet overstiger beløpet til den fastsatte grensen, vil du bli utstedt en bot som er tre ganger det overskytende beløpet i kassaapparatet.
