Den utstedte fakturaen er hovedgrunnlaget for å betale for dine tjenester eller varer til kundens regnskapsavdeling. Hvis det gjelder å kontrollere virksomheten din, kan tilstedeværelsen av en konto kompensere for fraværet av andre dokumenter (avtale, handlinger), selv om det er bedre å ha et komplett sett. Utarbeidelsen av dette dokumentet er ikke så vanskelig som det kan virke. Regnskapsutdanning er absolutt ikke nødvendig.
Bruksanvisning
Trinn 1
Du kan bruke hvilken som helst teksteditor for å utstede en faktura og generere en handling for å akseptere og overføre verk eller varer eller tjenester. Men det er bedre å gjøre dette med Exel eller et spesialisert regnskapsprogram. De vil eliminere sannsynligheten for feil i beregningen av totalbeløpet, ettersom de produserer det automatisk.
Steg 2
Ordet "Faktura" brukes som tittel (med store bokstaver i midten av første linje), og nummeret og utstedelsesdatoen tildeles det. Linjen nedenfor, hvis det er en kontrakt, gir vanligvis utdataene sine, for eksempel "til kontrakten for levering av betalte tjenester nr. 1-RK datert 2011-01-02."
Trinn 3
Deretter gir du de juridiske adressene og bankopplysningene til partene, først din egen, deretter kunden. Du kan kalle deg selv "Mottaker", og den andre parten "Betaler", ordlyden "Entreprenør" og "Kunden" eller andre som vises i avtalen er også akseptable.
Partiets navn etterfølges av et kolon, etterfulgt av navn, juridisk adresse og detaljer.
Trinn 4
Den neste delen av fakturaen er en tabell: nummeret i rekkefølge, navnet på produktet eller tjenesten, måleenhet, mengde, pris og beløp (pris multiplisert med antall måleenheter).
Prosentandel, kilo, tonn, bokser, biter, antall tegn i teksten med og uten mellomrom, avhengig av situasjonen, kan brukes som måleenheter.
Navnene på hver tjeneste som er levert eller varer levert, utført arbeid må formuleres på samme måte som i andre dokumenter: kontrakt, fakturaer, handlinger osv.
Trinn 5
Helt nederst på tabellen, etter ordet "Total", må du angi det totale beløpet for betalingen som skal faktureres, i rubler og kopekk eller en annen valuta. Nedenfor er beløpet inkludert moms.
Hvis du ikke er merverdiavgiftsbetaler, må du indikere at denne avgiften ikke blir pålagt, og årsaken til dette. Ofte står det skrevet: "Moms blir ikke belastet, siden entreprenøren (mottaker) bruker et forenklet skattesystem", så blir utdataene for den tilsvarende meldingen angitt i parentes: dokumentnavn, nummer, dato for utstedelse og utstedende myndighet ditt territoriale skattekontor).
For eksempel: "Merknad nr. 111 datert 01.10.2011, IFTS-15 i Moskva."
Trinn 6
Under tabellen, etter ordene "Total som skal betales" og kolon i ord, angir det endelige beløpet for betalingen i rubler og kopekk.
Organisasjonssjefen og regnskapsføreren må signere fakturaen. Hvis det ikke er noen regnskapsfører, signerer hodet eller den enkelte gründer for begge.
Dokumentet er også sertifisert av et segl.
Trinn 7
Du kan sende fakturaen til betaleren via faks eller med bud.
Et veldig vanlig alternativ er når et dokument skannes og sendes over Internett, og betaling skjer på grunnlag av dette. Originalen sendes med post eller sendes med bud.
