I henhold til russisk lov må alle kampanjer sette gratis penger i banken til deres nåværende konto. Videre kan de ha pengesummer i kassa til organisasjonen. Men det er en såkalt kontantgrense, som begrenser mengden kontanter på hånden på slutten av dagen. Dette dokumentet er signert av lederen og godkjent av banken. Når du utsteder penger gjennom organisasjonens kassa, er det nødvendig å utstede pengene riktig, ellers kan du bli tiltrukket av sanksjoner.
Bruksanvisning
Trinn 1
For å utføre utstedelse av pengesummer gjennom organisasjonens kassa, må du ha en kontantbok. Den fører oversikt over alle kontanttransaksjoner. Data kan legges inn både via en datamaskin og manuelt ved hjelp av registeret over innkommende og utgående kontantdokumenter (skjema nr. KO-3).
Steg 2
Du trenger ikke fylle ut eller skrive ut kontantboken hver dag, du trenger bare de dagene kontanttransaksjonene ble utført. Kontantboken føres manuelt, på slutten av perioden syes, nummereres, forsegles og signeres av lederen.
Trinn 3
Enhver utstedelse av pengesummer ledsages av en kontantordre (skjema nr. KO-2). Den fylles ut for en operasjon eller for flere av samme type, for eksempel for utbetaling av lønn. Når det gjelder flere transaksjoner av samme type, er bilag, som for eksempel lønn, vedlagt bestillingen.
Trinn 4
I kontantstrømningsordren er det nødvendig å indikere grunnlaget for utstedelse av pengebeløpet, personen de er utstedt til og søknaden. Grunnlaget kan være følgende formuleringer: "en rapport er utstedt", "lønn er utbetalt" og andre. Vedlegg er uttalelser, ansattes uttalelser og andre.
Trinn 5
Etter å ha mottatt det monetære beløpet for innsendingen, må den ansatte signere ordren for kontantstrøm. Deretter, etter utløpet av tiden, må han rapportere til regnskapsavdelingen. Dokumentene er sjekker, kvitteringer, fakturaer der denne ansatte må registreres.
Trinn 6
For å bevise kostnadene, må de være økonomisk begrunnet. Hvis alt er normalt, blir det utarbeidet en forhåndsrapport for dokumentbeløpet.
Trinn 7
Hvis pengesummen fra kassen utstedes for lønn, trenger de ansatte bare å signere på lønningslisten, og den som utsteder lønnen, for eksempel kassereren, må signere på kontantdebiteringen.
Trinn 8
De utstedte beløpene må returneres eller bekreftes senest i perioden angitt i rekkefølgen på hodet på bestillingen for utstedelse av pengebeløp fra kassen. Men ikke sett for lang frist, for ikke å pådra deg mistanken til inspektørene. For reiseutgifter, må den ansatte rapportere innen tre dager etter retur til arbeidsplassen.
Trinn 9
Pengesummene som er utstedt gjennom organisasjonens kassa, må regnskapsføreren bokføre på konto 50 "Kassereren", som kontoer kan belastes med: 70 "Betalinger med personell for lønn" (ved betaling av lønn), 71 "Betalinger til ansvarlige personer" (når du utsteder ansvarlig for organisasjonens behov), 60 "Oppgjør med leverandører og entreprenører" (når du betaler til leverandøren).
