Kontanttransaksjoner i organisasjonen må gjenspeiles i primære dokumenter. For å regnskapsføre kontanttransaksjoner brukes en kostnadskontantordre (CKO), på grunnlag av hvilken kontanter blir utstedt fra kassen. Utstedelse av midler på en utgiftsordre skjer bare den dagen dokumentet er utarbeidet. Skjemaet for en utgiftsordre har et godkjent KO-2-skjema.
Det er nødvendig
- - Form av KO-2-skjemaet.
- - Dokumenter som gir grunnlag for utstedelse av midler fra kassa (ordre, ordre, forhåndsrapport osv.).
Bruksanvisning
Trinn 1
På linjen "Organisasjon" angir du hele navnet på organisasjonen din og OKPO-koden.
Steg 2
I kolonnene "Dokumentnummer" og "Dato for utarbeidelse" skriver du inn serienummeret på kontantoppgjøret og utstedelsesdatoen for pengene.
Trinn 3
I kolonnen "Tilsvarende konto" angir du kontoen, i belastningen du vil gjenspeile beløpet som er utstedt fra kassen, i kolonnen "Kreditt" - konto 50.
Trinn 4
I kolonnen "Beløp" fyller du ut tallene med mengden utstedte midler.
Trinn 5
I linjen "Utgave" angir du etternavn, navn og patronymic til personen som pengene er utstedt fra kassen.
Trinn 6
I "Reason" -kolonnen skriver du formålet med å utstede penger, for eksempel "inntektene ble overlevert til banken", "utstedt på rekord".
Trinn 7
I linjen "Beløp" med en stor bokstav, angir du beløpet: rubler - i ord, kopek - i tall.
Trinn 8
I linjen "Vedlegg" skriver du inn dokumentene som utstedelsen skjer på grunnlag av: navn, nummer og dato for utarbeidelse.
Trinn 9
Send inn en kontantordre for underskrift til leder og regnskapsfører. I linjen "Mottatt" skal mottakeren av pengene angi beløpet som mottas i ord.
Trinn 10
I linjen "Til" angir du detaljene i dokumentet som viser mottakerens identitet.
