Factoring er et sett med tjenester som banken gir til selskaper som opererer på utsatt betalingsbasis. Fra selskapets synspunkt er factoring overføring av fordringskrav.
Typer factoring
Factoring blir mer og mer populært blant gründere. Fordelene er åpenbare for alle deltakere i factoringmarkedet - selgeren mottar ytterligere arbeidskapital, kjøperen får en utsatt betaling, banken mottar provisjon og gir midler. Factoring er regulert i 43 Art. Civil Code of the Russian Federation "finansiering mot tildeling av et pengekrav".
Kostnaden for konfidensielle factoring-tjenester er høyere enn kostnadene ved open factoring-tjenester, fordi risikoen til fabrikkselskapet i dette tilfellet er høyere.
Factoring er veldig etterspurt blant unge dynamiske selskaper som opplever mangel på arbeidskapital.
Faktorselskapet krediterer klientens arbeidskapital og håndterer fordringene i bytte mot en provisjon. Oftest er det banker som opptrer som agent, men ifølge loven kan dette være andre kreditt- og kommersielle organisasjoner som har den nødvendige lisensen. Dokumentflyt i factoring er ganske forenklet - hvert neste finansieringsbeløp betales ved innlevering av fraktdokumenter til banken. Noen ganger kan factoring-selskaper påta seg ikke bare kredittfunksjoner, men salg, reklame, regnskap, slik at kunden kan fokusere utelukkende på produksjon.
Det er flere typer factoring:
- åpen (konvensjonell) factoring - i dette tilfellet varsler selgeren kjøperen om tildeling av dokumenter til et factoring-selskap (fakturaer, fakturaer, etc.), kjøper overfører penger i henhold til avtalen direkte til factoring-selskapet;
- lukket (konfidensiell) factoring er forskjellig ved at kjøperen ikke vet om tildelingen av rettighetene til å kreve sin gjeld til factoring-selskapet;
- factoring med regressrett forutsetter at factoring-selskapet kan kreve fra kreditor å tilbakebetale gjelden hvis låntakeren nekter å betale. I praksis er ikke-regressavtaler ekstremt sjeldne.
Stengt ordning for gjennomføring av factoring
Lukket factoring implementeres i henhold til følgende algoritme:
- leverandøren sender varene på utsatt betalingsgrunnlag;
- fabrikkselskapet mottar dokumenter fra leverandøren som bekrefter forsendelsen av varer (fakturaer, fakturaer, handlinger osv.);
- fabrikkfirmaet betaler opp kjøpers gjeld med inntil 90% og får rett til å kreve at kjøpers gjeld blir tilbakebetalt til sin fordel;
- på slutten av kontrakten betaler kjøperen gjelden til selgeren, og han overfører den til banken;
- fabrikkfirmaet returnerer de resterende 10% av transaksjonen minus kostnaden for den lukkede factoringtjenesten;
Hvis leverandøren står overfor en skruppelløs kjøper som ikke oppfyller sine forpliktelser, er han fortsatt forpliktet til å betale hele beløpet til fabrikkselskapet.
Fordeler med Closed Factoring
Hvorfor gründere bruker lukkede factoringtjenester. Hovedårsaken er at selskapet kan utvide kundebasen betydelig gjennom attraktive leveringsbetingelser. Tap fra en slik ordning er bare lik rentebeløpet han betaler til banken for factoring-tjenester.
Lukket factoring er ikke i strid med loven - Art. 382 i Civil Code of the Russian Federation sier at "for overføring av kreditors rettigheter til en annen person er ikke skyldnerens samtykke nødvendig, med mindre annet er bestemt i lov eller avtale."
Lukket factoring gir en mulighet til å kreditere gjeld og gi en utsatt betaling. På samme tid lar det deg ignorere kjøperens forbud mot å jobbe med et factoring-selskap.
Denne typen utlån lar deg fylle på arbeidskapital uten sikkerhet, gjeld er dekning av forpliktelser.
