Factoring er et kompleks av tjenester knyttet til levering av utsatt betaling til kjøpere av varer og tjenester. Factoring-operasjoner blir stadig mer populære blant gründere i dag.
Konseptet med factoring-operasjoner og fordelene deres
Factoring-operasjoner er representert av en rekke tjenester som er knyttet til levering av utsatt betaling. Dette er en slags formidlingsaktivitet der mellommannens rolle tilhører et factoring-selskap eller en bank. Dette selskapet mottar et avtalt gebyr rett til å kreve og kreditere selgerens konto pengesummen som de skylder dem fra kjøperne.
Arbeidsopplegget innenfor rammene av factoring-operasjoner er som følger. Selgeren sender varene til kjøperen og overfører dokumentene som følger med leveransen til fabrikkselskapet (faktura, faktura). Hun betaler 90% av verdien av varene som er levert. Og etter at han har mottatt gjelden fra kjøperen, overfører han balansen mellom midler minus sin egen provisjon.
Populariteten til factoringtjenester skyldes at leverandøren umiddelbart mottar penger for de sendte varene og ikke har mangel på arbeidskapital. Videre har selgeren muligheten til å redusere risikoen forbundet med utsettelsen. Spesielt valutasvingninger, svindel, manglende betaling av varer, inflasjon, etc. Faktureringsselskaper utfører også profesjonelt arbeid med gjeld, og kan også ta passende tiltak for å returnere gjelden. De kontrollerer kjøpernes forretnings omdømme og overvåker gjeldens status.
Klassifisering av factoring-transaksjoner
Faktoreringstransaksjoner kan klassifiseres av forskjellige grunner. Fra synspunktet til transaksjonsområdet er de delt inn i innenlandske, når alle deltakerne i transaksjonen er i ett land og internasjonalt, når en av deltakerne er bosatt i et annet land.
Det er også åpne og lukkede fabrikkoperasjoner. I sistnevnte tilfelle vet ikke kjøperen om factoring-selskapets deltakelse i transaksjonen. Åpne factoring-transaksjoner er ikke konfidensielle.
Det kan skilles mellom operasjoner med eller uten regress. I det første tilfellet har fabrikkselskapet rett til å kreve erstatning fra kreditor dersom kjøper nekter å betale. Det er praktisk talt ingen ikke-regressavtaler.
Typer factoring-operasjoner
Basert på ordningen med factoring er det mulig å skille slike typer operasjoner som å kontrollere leverandører, finansiere en avtale, administrere gjeld og dekke risikoen for manglende betaling.
Før en fabrikkoperasjon utføres en foreløpig kontroll av leverandøren og kjøperne. Dermed forsikrer factoring-selskapet seg mot mulig risiko for svindel. Basert på analysen av potensielle skyldnere fastsettes den fremtidige finansieringsgrensen, og dette gjøres også for å identifisere useriøse kjøpere.
Den viktigste faktureringsoperasjonen er finansieringen av transaksjonen, takket være hvilken leverandøren har muligheten til å fylle på arbeidskapitalen, og kjøperen har betalingsutsettelse. Det er for dette de henvender seg til et factoring-selskap.
Fabrikkfirmaet administrerer kundefordringer, det hjelper med å forbedre betalingsdisiplinen til klienter og forhindre vanskeligheter. Outsourcing av denne operasjonen har økonomiske fordeler for leverandøren, sammenlignet med å organisere en egen enhet.
Tjenesten for å dekke risikoen for manglende betaling innebærer at leverandøren mottar penger uavhengig av kvitteringene fra skyldneren, og fabrikkfirmaet påtar seg risikoen ved manglende betaling. Denne operasjonen er valgfri.
