Kredittbrev er en transaksjon der kjøperen pålegger banken å betale det avtalte beløpet fra kontoen sin til selgeren innen en viss tidsperiode, etter at de har levert dokumentene som er angitt i avtalen.
Konseptet og essensen av et kredittbrev
Med kredittbrev kan tre grupper av deltakere skilles ut. Dette er søkere - betalere av kredittbrevet, mottakere - mottakere av betaling under kredittbrevet, selve banken, som fungerer som garant for transaksjonen mellom partene. Denne formen for oppgjør praktiseres i utenrikshandel og innenlandsk handel.
Hvordan fungerer et kredittbrev i praksis? For eksempel inngikk selger og kjøper en leveringsavtale, men de er ikke klare til å jobbe med forskuddsbetaling på grunn av den høye risikoen for manglende levering eller manglende betaling av varene. Deretter søker kjøper banken om å åpne et kredittbrev for kontraktsbeløpet. Vilkårene der pengene skal belastes selgerens konto forhandles frem. Dette for eksempel levering av fraktdokumenter (fraktbrev, faktura). Jo mindre tillit mellom selskaper, jo bredere er listen over dokumenter. Søknaden om kredittbrev inneholder også navnet på mottakeren, typen kredittbrev, åpningsdato og andre parametere.
Selgeren, etter å ha mottatt varsel om mottatt kredittbrev, gir banken dokumentet som er angitt i kontrakten og mottar pengene sine for varene.
Slike tjenester leveres ikke gratis av bankene. Provisjonen for å åpne et kredittbrev betales av kjøperen, det varierer avhengig av banken.
Fordelene ved oppgjørsformen ligger i ytterligere garantier for betaling for leverandøren, kontroll over oppfyllelsen av bankens leveringsbetingelser. Ulemper - i en kompleks dokumentflyt og høye bankgebyrer.
Klassifisering av kredittbrev
I dag er det mange typer kredittbrev, der betaleren kan velge den beste for seg selv.
I Russland er kredittbrev delt inn i følgende grupper:
- tilbakekallbar og ugjenkallelig - i dag er alle kredittbrev ugjenkallelige;
- bekreftet og ubekreftet;
- dekket (deponert) og garantert.
I følge bekreftet kredittbrev er en annen bank (bortsett fra utsteder) forpliktet til å betale hele beløpet til fordel for mottakeren ved fremvisning av dokumenter som oppfyller vilkårene i kredittbrevet, uavhengig av overføring av penger til ham. Hvis det ikke er noen forpliktelse fra en annen bank, er kredittbrevet ikke bekreftet.
Under et dekket kredittbrev overføres hele beløpet av banken til dekningskontoen i mottakerens bank på bekostning av betaleren eller lånet.
De fleste kredittbrev er avdekket. Ifølge dem overfører ikke banken penger til mottakerens konto, men gir ham muligheten til å avskrive det nødvendige beløpet fra sin korrespondentkonto.
Det finnes også andre typer kredittbrev. Under et kredittbrev med rød klausul kan leverandøren motta forskuddsbetaling før presentasjonen av fraktdokumentene. Revolving L / C brukes til vanlige leveranser og har evnen til automatisk fornyelse.
Et overførbart kredittbrev tillater overføring av en del av et kredittbrev til andre mottakere.
