Alle firmaer som mottar kontant inntekt, må sende det til en bank i samsvar med russisk lov. For å etablere relasjoner med en bank, må en organisasjon åpne en løpende konto med den. Det kan være flere av dem, både i samme bank og i forskjellige.
Bruksanvisning
Trinn 1
Når du åpner en nåværende konto, settes et selskap en kontantsaldobegrensning. Banken har rett til å kontrollere den fastsatte grensen og kontrollere om den ikke er overskredet. Kontantbalansegrensen beregnes ut fra firmaets inntekter og utgifter for forrige arbeidskvartal. Hvis selskapet planlegger å øke inntektsvolumet, kan grensen beregnes på nytt i større grad. Hvis selskapet ikke har gitt banken informasjon om omsetninger for å beregne grensen for kontantsaldoen, kan den bli utsatt for en bot, siden all mottatt inntekt vil bli ansett som overbegrenset.
Steg 2
Beløp som overstiger den fastsatte grensen, kan leveres til banken. For å gjøre dette må du kunngjøre et kontantinnskudd. Dette dokumentet fylles ut av en ansatt i selskapet som donerer inntektene, eller en bankrepresentant. De fleste forretningsbanker tilbyr denne tjenesten. Kunngjøringen om et kontantbidrag består av tre deler: selve kunngjøringen, en kvittering og en ordre. Kvitteringen utstedes til en ansatt i selskapet og er vedlagt kontantutløpsordren for å bekrefte operasjonen.
Trinn 3
Levering av inntekt til banken kan utføres ved innkassering. Denne metoden har ubestridelige fordeler. Ved å bruke inkassotjenester risikerer ikke selskapet noe, fordi det ikke trenger å levere store beløp til banken alene. Og hvis selskapet har en kontantinnkrevingsavtale med banken, vil sistnevnte være delvis ansvarlig for kontantbalansegrensen. Selskapet vil kunne unngå bøter hvis eksport av kontanter ikke skjer på grunn av samlerens skyld.
Trinn 4
Ved overføring av midler til samlere fyller regnskapsføreren ut et forsideark, hvorav den ene kopien er igjen hos selskapet, den andre overføres til banken. Etter å ha kreditert midler til kontoen, sender banken selskapets regnskapsfører en minnebestilling som bekrefter operasjonen. Den eneste ulempen knyttet til kontantinnsamlingstjenester er at selskapet påløper merkostnader.
